Wdrożenie wymagań SOX (a także japońskiego J-SOX) można podzielić na kilka obszarów:

• analiza zgodności obecnych procesów z wymaganiami SOX i wskazanie luk w kontrolach (gap analysis);

• dostosowanie systemu kontroli wewnętrznej do bardziej restrykcyjnych wymogów i nowej filozofii;

• coroczne testy kluczowych raportów i kontroli aplikacyjnych (obowiązkowe);

• coroczna weryfikacja działania systemu kontroli wewnętrznej sprawowana przez funkcję audytu wewnętrznego (obowiązkowa);

• zewnętrzny audyt SOX (obowiązkowy).

Auditance może pomóc w każdym z tych obszarów.

Oferujemy także usługę outsourcingu funkcji audytu wewnętrznego na potrzeby obowiązkowych testów kontroli SOX.

W ostatnich latach gorącym tematem dla jednostek podlegających SOX jest zapewnienie odpowiedniej kontroli nad kluczowymi raportami (IPE - information produced by entity) i kontrolami aplikacyjnymi (ITAC - IT application controls). Ze względu na fakt, że jest to obszar z pogranicza biznesu i IT, odpowiedzialność i wymagania są niejasne dla obu stron.

Oferujemy pomoc w identyfikacji i testach raportów i kontroli aplikacyjnych w standardzie umożliwiającym ich wykorzystanie przez audytorów zewnętrznych, a co za tym idzie eliminację nieprawidłowości audytowych i obniżenie kosztów audytu zewnętrznego.

Na pierwszym miejscu stawiamy doskonałą komunikację i życzliwą współpracę. Zapraszamy do bezpłatnej konsultacji, na której będziemy mogli poznać Państwa potrzeby i przedstawić siebie, wytłumaczyć wszelkie zagadnienia związane z SOX dotyczące Państwa firmy i w jaki sposób mogą Państwo skorzystać z naszego doświadczenia. ​

Nasz zespół posiada doświadczenie we wdrożeniach standardów SOX na terenie EMEA dla amerykańskich spółek, liderów swoich branż, a także wieloletnie doświadczenie w testach kontroli SOX w ramach funkcji audytu wewnętrznego.

Dlatego jeśli Państwa firma stanęła przed zadaniem wdrożenia tych wymogów, proponujemy skorzystanie z naszych usług w dowolnym zakresie: 

• współpraca z korporacyjną jednostką ds. zgodności z SOX;

• zidentyfikowanie kluczowych obszarów sprawozdawczości finansowej;

• ocena ryzyka procesów związanych ze sprawozdawczością finansową;

• analiza zgodności obecnych procesów z wymaganiami SOX i wskazanie luk w kontrolach (gap analysis);

• rekomendacja optymalnych rozwiązań;

• zaprojektowanie procesów spełniających wymogi SOX i jednocześnie potrzeby Państwa firmy;

• sporządzenie dokumentacji zgodnej ze standardami SOX, w tym opisów kontroli i map procesów;

• identyfikacja i testy kluczowych raportów, narzędzi i kontroli aplikacyjnych;

• weryfikacja poprawności podziału obowiązków (segregation of duties);

• efektywna komunikacja z audytorem wewnętrznym i zewnętrznym;

• szkolenia dla pracowników.